¿Qué es Cálculo actuarial?

El cálculo actuarial es un campo especializado dentro de las matemáticas aplicadas.

Nos orientamos en la evaluación de riesgos y la estimación de costes asociados a eventos futuros, principalmente en el sector de seguros y pensiones.

Para ello, incorporamos métodos de la probabilidad y la estadística, junto con teorías financieras y económicas, para estimar el presente y el futuro valor económico de los compromisos futuros o contingentes.

Importancia del cálculo actuarial

La relevancia de este ámbito es innegable debido a su aplicación en diversas industrias. Nos ayuda a asegurar que las entidades financieras, como compañías de seguros o fondos de pensiones, dispongan de las reservas adecuadas para hacer frente a sus obligaciones futuras. Además, asiste en la formulación de políticas de precios de sus productos y servicios, asegurando así su sustentabilidad y solvencia a largo plazo.

Elementos del cálculo actuarial

Abordamos este cálculo partiendo de varios elementos clave:

• Tasas de interés: Estimamos el crecimiento del dinero a lo largo del tiempo gracias a las tasas de interés, siendo estas cruciales para calcular el valor presente de pagos futuros.
• Probabilidad: Utilizamos la probabilidad para prever la ocurrencia de eventos asegurables.
• Demografía: Estudiamos las estadísticas demográficas para entender mejor la mortalidad, longevidad y otros factores clave.
• Estadísticas: Las estadísticas nos permiten interpretar datos históricos y calcular la variación y la tendencia de los eventos en el tiempo.

Proceso de cálculo actuarial

El proceso se inicia con la recopilación de datos históricos y su posterior análisis estadístico. Una vez obtenidos estos datos, se procede a:

1. Estimar las probabilidades de ocurrencia de distintos eventos futuros.
2. Calcular los pagos esperados basados en dichas probabilidades y en las condiciones pactadas en seguros o planes de pensiones.
3. Actualizar estos pagos a su valor presente, considerando una tasa de interés.
4. Determinar las reservas necesarias y la prima o cuota adecuada que deberían pagar los asegurados para constituir dichas reservas.

Ejemplos prácticos de cálculo actuarial

Ejemplo 1: Seguro de vida

Para ilustrar, supongamos que queremos calcular la prima para un seguro de vida. Primero, recolectamos datos demográficos y estadísticas de mortalidad para establecer la probabilidad de fallecimiento en diferentes edades. Luego, consideramos la suma asegurada y utilizamos una tasa de interés para descontar las posibles indemnizaciones a su valor presente. Finalmente, distribuimos este coste entre todos los asegurados, determinando así la prima que cada uno debe pagar.

Ejemplo 2: Plan de pensiones

En el caso de un plan de pensiones, calculamos la probabilidad de que los participantes lleguen a la edad de jubilación y estimamos la esperanza de vida posterior. Con esta información, predecimos el total de pagos de pensiones que deben ser realizados en el futuro. Después, actualizamos estos pagos a su valor presente. Para asegurar la solvencia del plan, determinamos las contribuciones necesarias que deben realizar los miembros durante su vida laboral.