Calculadora de IVA e IRPF 2026:
calcula tu factura online
Con nuestra calculadora de IVA e IRPF podrás obtener el desglose exacto de tus facturas.
Ya seas autónomo o pyme, esta herramienta te permite calcular la base imponible, aplicar el tipo de IVA correspondiente
(21%, 10% o 4%) y restar la retención de IRPF en un solo clic.
Así podrás saber fácilmente cuánto vas a ganar y cuánto tendrás que pagar o exigir de IVA en cada factura.
Calculadora dirigida a: autónomos, pymes y gestorías
Validada por: Marcos De La Cueva – CEO TS Facturas Billin
Todas las calculadoras de TS Facturas Billin están desarrolladas y revisadas por especialistas en fiscalidad y facturación
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¿Cómo calcular el IVA e IRPF de una factura?
Para calcular el IVA y el IRPF tendrás que:
- Introducir el importe que deseas facturar (la base imponible).
- Ajustar el porcentaje de IVA (21%, 10% o 4%)
- Configurar la retención de IRPF (15% o 7%)
Por ejemplo, si se tratase de un servicio de peluquería para un rodaje, podrías indicar que la base imponible es 100€, el IVA para este tipo de servicios es del 21% y el IRPF sería el 15%, ya que el servicio fue prestado a una empresa.
Los resultados son inmediatos e incluyen el importe neto que te va a quedar y lo que va a pagar el cliente. En este caso, el total de tu factura sería de 106€, 100€ serían tus ingresos brutos a los que deberás restar 15€ de IRPF.
Y si te preguntas cómo calcular el IVA de una factura manualmente, también puedes seguir esta fórmula matemática:
Por ejemplo: |
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¿Cómo funciona la calculadora de IVA para facturas?
Con esta calculadora de IVA solo tienes que introducir el importe que deseas facturar y ajustar los porcentajes a tu situación.
También puedes calcular el IRPF.
Los resultados son inmediatos e incluyen el importe neto que te va a quedar:
1. Introduce tu base imponible
2. Ajusta el porcentaje de IVA (21%, 10% o 4%)
3. Configura la retención de IRPF (15% o 7%)
Funcionalidades de la calculadora de IVA
Puedes utilizarla sin coste y aprovechar todas sus funcionalidades de manera ilimitada, tanto para tu organización personal como para tus facturas como freelance o autónomo.
Con ella puedes calcular:
- El importe total de la factura que vas a emitir y lo que vas a percibir.
- El importe de IVA que se aplica en la factura.
- El IRPF que también debe figurar en tus facturas como autónomo y que luego regularizarás con la Renta.
¿Cómo se calcula el IVA de una factura?
El IVA de autónomos es un impuesto obligatorio que recoge las operaciones de compraventa y que tiene que estar presente en nuestras facturas, salvo en las que están exentas.
Por eso, es tan importante que lo calcules correctamente.
Para calcular el IVA de autónomos solo tienes que indicar la base imponible del trabajo, producto o servicio que vas a facturar.
La calculadora por defecto aplica el IVA general del 21%, pero puedes modificarlo para aplicar el tipo reducido que te corresponda.
El resultado que te ofrece el sistema, es el importe que resulta según el tipo aplicado de IVA, en función de los datos que hayas indicado.
También te indica el importe definitivo con y sin IVA.
¿Qué es la base imponible de una factura?
Según la AEAT, la base imponible de una factura es el importe total de la contraprestación, es decir, el precio en bruto de tu producto o servicio antes de aplicar ningún tipo de impuesto.
Esto quiere decir que la base imponible es el precio que le vas a poner a aquello que estás vendiendo, en otras palabras, sería el precio inicial antes del pago de los impuestos.
Pero este importe no es el precio final para tu cliente, ya que falta que se le apliquen el IRPF y el IVA, según proceda; la base imponible es el importe sobre el que se van a calcular los impuestos.
Cómo calcular la base imponible de una factura
y desglosar el IVA
Si solo tienes el importe que ha pagado tu cliente, pero lo que necesitas saber es la base imponible, deberás saber cómo desglosar el IVA de un importe total y realizar el cálculo inverso.
- Primero identifica qué porcentaje de IVA corresponde a ese producto o servicio.
- Divide ese resultado entre 100 y después súmale 1.
- Divide el total pagado por tu cliente por esa cifra y obtendrás la base imponible.
La fórmula para calcular la base imponible de una factura quedaría algo así:
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Por ejemplo:
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Una vez obtenida la base, puedes usar nuestra calculadora de IRPF en factura para aplicar las retenciones exactas según tu perfil profesional.
¿Qué IVA debes aplicar en las
facturas como autónomo?
Si vendes en España (Península y Baleares), repercutes IVA
Como autónomo, cuando emites una factura por una venta o un servicio sujeto a IVA en el territorio donde aplica el impuesto (Península y Baleares), lo normal es que tengas que añadir IVA (IVA repercutido) a tu cliente.
En la factura, lo habitual es mostrar:
-
Base imponible (importe sin impuestos)
-
Tipo de IVA (21%, 10% o 4%)
-
Cuota de IVA (base × tipo)
-
Total factura (base + IVA)
Importante: hay facturas “sin IVA” (operaciones exentas / no sujetas)
No todas las actividades llevan IVA. Hay operaciones exentas (por ejemplo, muchas sanitarias, educativas, seguros/financieras, alquiler de vivienda, etc., según el art. 20 de la Ley del IVA).
En esos casos:
-
La factura se emite sin IVA.
-
Se suele incluir una mención del tipo: “Operación exenta de IVA (art. 20 Ley 37/1992)”.
Casos en los que puede no repercutirse IVA
-
Entregas intracomunitarias (UE): algunas ventas de bienes a empresas de otro país UE pueden ir exentas (con derecho a deducción), cumpliendo requisitos.
-
Canarias, Ceuta y Melilla: están fuera del ámbito del IVA peninsular (allí aplican IGIC/IPSI).
-
Servicios internacionales / inversión del sujeto pasivo: en ciertas prestaciones, el IVA lo declara el cliente mediante “inversión del sujeto pasivo”.
Tipos de IVA en España:
21%, 10% y 4%
El IVA de autónomos es un impuesto obligatorio que recoge las operaciones de compraventa y que tiene que estar presente en tus facturas, salvo en las que están exentas. Por eso es importante que lo calcules correctamente.
Dependiendo del tipo de servicio, actividad o producto, los tipos impositivos en el IVA serán unos u otros:
IVA general del 21%
El 21% es el tipo general de IVA: el que se aplica “por defecto” a la mayoría de bienes y servicios cuando no encajan en tipos reducidos o superreducidos.
Ejemplos
Suelen ir al 21%:
- Servicios profesionales (consultoría, marketing, diseño, programación, publicidad, etc.)
- Electrónica, ropa y la mayoría de productos no básicos.
- Suministros como electricidad/gas, en general (salvo regímenes especiales o cambios puntuales).
Ejemplo práctico
- Base imponible: 100 €
- IVA (21%): 21 €
- Total: 121 €
IVA reducido del 10%
El 10% se aplica a determinados bienes/servicios.
Ejemplos
-
Alimentos para nutrición humana o animal (con exclusiones como tabaco, alcohol y refrescos/zumos con azúcares o edulcorantes añadidos, etc.).
-
Agua apta para alimentación humana/animal o riego.
-
Vivienda.
-
Transporte de viajeros, hostelería y restauración y algunos espectáculos.
Ejemplo práctico
-
Base: 100 €
-
IVA (10%): 10 €
-
Total: 110 €
IVA superreducido del 4%
El 4% se reserva para bienes de primera necesidad y algunos supuestos específicos.
Ejemplos
-
Alimentos: pan y harinas panificables; leche; queso; huevos; frutas, verduras, legumbres, tubérculos y cereales (productos naturales); aceite de oliva, etc.
-
Libros, periódicos y revistas, también digitales si cumplen condiciones.
-
Algunos productos/supuestos vinculados a discapacidad (en casos concretos).
Ejemplo práctico
-
Base: 100 €
-
IVA (4%): 4 €
-
Total: 104 €
Nuestra calculadora aplica por defecto el IVA general del 21%, pero puedes modificarlo para aplicar el tipo reducido que te corresponda.
El resultado que te ofrece el sistema es el importe que resulta según el tipo aplicado de IVA, en función de los datos que hayas indicado.
Si tienes dudas sobre cuál te corresponde, consulta nuestro artículo detallado sobre los tipos de IVA en España y las retenciones vigentes.
¿Qué retención de IRPF
debo aplicar en mi factura?
Al calcular el IRPF de una factura, muchos autónomos se preguntan: ¿cuándo se aplica el 7% o el 15% de IRPF?
Al calcular la factura, la retención del IRPF depende de tu situación como profesional o a quién factures:
- 15%: es el tipo general para la mayoría de autónomos profesionales.
- 7%: es el tipo reducido aplicable durante el primer año de alta y los dos siguientes.
- Sin IRPF: no aplica el IRPF a facturas que haces a particulares y facturas al extranjero.
Facturas exentas de IVA
y casos especiales
No todas las actividades llevan IVA, existen operaciones exentas, así que es posible emitir facturas sin este impuesto.
Los servicios sanitarios, educativos, de seguros y el alquiler de viviendas, entre otros, están exentos de IVA según la Ley 37/1992 del IVA.
También hay otros casos especiales en los que puede no repercutir el IVA, como:
- Canarias, Ceuta y Melilla: no se aplica el IVA, sino otro tipo de impuestos. El IGIC en Canarias y el IPSI en Ceuta y Melilla.
- Servicios internacionales / Inversión del sujeto pasivo: en este caso no se cobra el IVA en la factura, sino que es el propio cliente quien lo declara.
- Entregas intracomunitarias (UE): algunas ventas de bienes a empresas de otro país de la UE pueden ir exentas (con derecho a deducción), cumpliendo requisitos.
Preguntas frecuentes sobre el
cálculo de IVA e IRPF en facturas
Como ves, la calculadora de IVA es una herramienta muy sencilla y útil que puedes utilizar en cualquier momento para hacer tus previsiones.
Y para hacerlo aún más fácil, respondemos a las preguntas más frecuentes sobre los datos con los que trabaja.
¿La calculadora de IVA e IRPF de Billin es gratuita?
Sí. La calculadora de IVA e IRPF de TS Facturas Billin es gratuita y puedes usarla con acceso ilimitado (tantas veces como necesites).
¿Puedo calcular el IVA y el IRPF a la vez?
Sí. En la calculadora puedes introducir IVA (%) e IRPF (%) y ver al momento:
-
IVA que se suma a la base
-
Retención de IRPF que se descuenta
-
Total de la factura y “lo que me llevo
¿Cuánto es el IVA de una factura de 1.000 €?
Depende de si 1.000 € es la base imponible (lo más habitual) y del tipo de IVA aplicable (21%, 10% o 4%).
Si 1.000 € es la base imponible:
-
IVA 21% → 210 € (total 1.210 €)
-
IVA 10% → 100 € (total 1.100 €)
-
IVA 4% → 40 € (total 1.040 €)
Si 1.000 € es el total con IVA incluido (por si quieres “sacar” el IVA):
-
Al 21% → IVA 173,55 € (base 826,45 €)
-
Al 10% → IVA 90,91 € (base 909,09 €)
-
Al 4% → IVA 38,46 € (base 961,54 €)
¿Cómo calcular el IRPF en una factura de autónomo?
En una factura con retención, el IRPF se calcula sobre la base imponible (sin IVA):
Retención IRPF = Base imponible × % IRPF
Tipos habituales en actividades profesionales:
-
15% con carácter general
-
7% para profesionales de nuevo inicio (año de inicio y los dos siguientes), entre otros supuestos
Y el total a pagar por el cliente suele ser:
Total factura = Base + IVA − IRPF
Nota práctica: la retención de IRPF suele aplicarse cuando facturas a empresa/ profesional/ administración (no siempre a particulares).
¿Qué es el IVA repercutido?
El IVA repercutido es el IVA que cobras a tus clientes al vender un producto o prestar un servicio y aparece en las facturas que emites. Esa cantidad no se ingresa a tu negocio, sino que va directa a Hacienda.
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