¿Cómo hacer un presupuesto? Instrucciones paso a paso

Un presupuesto es el documento que recoge el coste de productos o servicios antes de cerrar una venta. Para hacerlo, tienes que detallar los conceptos, precios, plazos y condiciones de pago.

Estas son las principales características de un presupuesto que debes tener en cuenta:

 

Característica	Detalle técnico
Naturaleza	Documento previo que estima los costes de un servicio o producto.
Validez Legal	Vinculante una vez aceptado y firmado por ambas partes.
Datos Fiscales	Debe incluir NIF/CIF, razón social y dirección de emisor y cliente.
Desglose Económico	Precio unitario, cantidad, base imponible, tipo de IVA y retenciones.
Vigencia	Es obligatorio establecer un plazo de validez (ej. 30 días).
Condiciones	Debe especificar la forma de pago y los plazos de ejecución.

 

 

¿Qué es un presupuesto y por qué es vital para tu negocio?

Un presupuesto es un documento formal que detalla los costes estimados de un proyecto, servicio o producto, desglosando materiales, mano de obra, plazos y condiciones.

Proporciona a empresas y clientes una visión clara de los recursos que van a necesitar y hacer una previsión de gastos. De esta forma se evitan sorpresas financieras y se asegura que todas las partes de la operación tengan expectativas realistas. 

Un presupuesto se caracteriza por:

• Transparencia: mostrar el desglose de los costes de forma detallada ayuda a construir una relación de confianza real con el cliente.
• Planificación: conociendo los recursos y el tiempo necesarios, facilita la organización y planificación de la operación.
• Control de costes: evita los gastos imprevistos y permite mantenerse dentro de la planificación financiera prevista.
• Evaluación: sirve como base para medir el progreso y el éxito del proyecto.

 

Cómo redactar un presupuesto: elementos obligatorios y legales

Un presupuesto debe ser personalizado, claro y preciso para que sea efectivo. Además, para que sea válido legalmente, debe contener datos de identificación fiscal y desglosar los costes, impuestos y retenciones de manera detallada.

 

Datos de identificación fiscal y validez comercial

• Nombre completo.
• Identificación fiscal.
• Datos de contacto: dirección, teléfono, correo electrónico y página web (si aplica).

 

Desglose de costes, impuestos (IVA) y retenciones

• Precios y costes directos: son los importes de los productos o servicios o los costes específicos directamente relacionados con la realización del proyecto (materiales, mano de obra, etc.).
• Costes indirectos: son gastos adicionales que se derivan de la compra que no están dentro del producto o servicio pero que sí son necesarios, como por ejemplo el transporte o la logística.
• Rappels o descuentos aplicados en la oferta si los hubiera.
• Retenciones, tasas, impuestos y tributos aplicables según el caso, como por ejemplo el IVA.

 

Tipos de presupuestos

Existen diferentes tipos de presupuestos según la naturaleza del proyecto y las necesidades del negocio. Pueden ir desde un presupuesto detallado o global hasta por horas, por fases, de costes variables, fijo o flexible.

A continuación encuentras los detalles más característicos de cada tipo de presupuesto y su finalidad.

Tipo de presupuesto	Descripción	Uso
Presupuesto detallado	Desglosa todos los costes individuales y las actividades específicas.	Proporciona una visión completa y detallada de todos los elementos del proyecto.
Presupuesto global	Da una visión general del coste total del proyecto, sin entrar en detalles demasiado específicos.	Es una estimación rápida o cuando el detalle no es crucial.
Presupuesto por horas	Está basado en el tiempo que se estima que va a llevar la realización completa del proyecto, y se multiplica por una tarifa por hora.	Trabajos facturados por horas de trabajo (consultoría, desarrollo de software).
Presupuesto por fases	Divide el proyecto en varias fases o etapas, cada una con su propio presupuesto detallado.	Proyectos grandes o complejos que se ejecutan en diferentes etapas.
Presupuesto de costes variables	Tiene en cuenta que hay costes que pueden variar dependiendo de factores como la cantidad de trabajo o materiales necesarios.	Proyectos con fluctuación de costes ajenos al propio proyecto (producción de eventos).
Presupuesto fijo	Es un presupuesto cerrado y definitivo, sin posibilidad de cambios ni variaciones.	Proyectos con alcance claramente definido y sin cambios previstos.
Presupuesto flexible	Permite ajustes y variaciones en función de cambios en el alcance o condiciones del proyecto.	Proyectos con posibles cambios en requisitos o condiciones.

 

Modelo de presupuesto: datos obligatorios y opcionales

Un presupuesto bien estructurado debe incluir ciertos datos obligatorios para tener validez legal. En general, estos son los datos fiscales del emisor y cliente, descripción, desglose de costes, descuentos, impuestos y formas de pago. 

Los plazos de entrega, garantías, políticas de devolución, términos y condiciones o elementos de marca son opcionales.

Los datos obligatorios en un presupuestos son los siguientes:

• Número de presupuesto: identificador único para el seguimiento y la referencia del documento.
• Fecha de emisión: indica cuándo se elaboró el presupuesto.
• Datos del emisor: nombre o razón social, NIF/CIF, dirección y datos de contacto de quien emite el presupuesto.
• Datos del cliente: nombre completo o razón social, NIF/CIF y dirección del destinatario.
• Descripción detallada: especificación clara de los productos o servicios ofrecidos.
• Desglose de costes: precio unitario, cantidad, subtotales y total general.
• IVA y retenciones: porcentaje aplicable y cuantía correspondiente.
• Descuentos: rappels o descuentos aplicados en la oferta si los hubiera.
• Validez del presupuesto: plazo durante el cual la oferta permanece vigente.
• Forma de pago: condiciones de pago aceptadas (transferencia bancaria, efectivo, tarjeta, etc.) y plazos establecidos.

Y como datos opcionales en un presupuesto puedes encontrar: 

• Plazos de entrega.
• Garantías y políticas de devolución.
• Términos y condiciones adicionales.
• Plan de trabajo
• Logotipo y elementos de marca de la empresa.

 

Ejemplos de estructura de un presupuesto

Como has podido ver es mucha la información la que puede abarcar un presupuesto, por ello queremos proponerte 2 ejemplos de modelos de presupuestos para que utilices el que te resulte más cómodo.

 

Ejemplo de presupuesto con estructura simple

El modelo de presupuesto con estructura sencilla se suele utilizar cuando el presupuesto no tiene fases ni partes complejas y los propios costes se definen por sí solos. Este modelo de presupuesto podría ser:

• Encabezado: aquí se incluyen todos los datos de nuestra empresa: nombre o razón social, dirección, datos de registro mercantil, teléfono, correo electrónico, página web, etc.
• Descripción: donde se explican los trabajos que se van a realizar y sus costes, el precio, la duración, la fecha de inicio y validez de la oferta, etc.
• Final: aquí se indican las formas y condiciones de pago y podrán las firmas de proveedor y cliente como señal de aceptación.

Este tipo de presupuestos es el más utilizado para presupuestar servicios de reparación o pequeñas obras, como por ejemplo, la reparación de una avería de coche en un taller mecánico o la compra de productos para un comercio para una fábrica o la realización de un mueble a medida.

Puedes crear este tipo de presupuestos manualmente desde cero en un documento Word, Excel o PDF o también puedes utilizar nuestra plantilla de presupuestos gratuita.

 

Ejemplo de presupuesto con estructura compleja

Este tipo de presupuesto es el que se utiliza cuando el trabajo es más complejo y tenemos que detallar muchos aspectos importantes.

Estos son los apartados en los que podemos dividir este tipo de presupuesto:

• Introducción: es un resumen o descripción del proyecto.
• Descripción: aquí se explica cuáles son los objetivos del trabajo, su alcance, las herramientas medios que se utilizarán. Su extensión dependerá del tipo de proyecto.
• Metodología: aquí se detallan todos los pasos a seguir para conseguir el objetivo.
• Ejecución: en este apartado, definiremos un diagrama de tiempos, es decir, indicaremos los periodos de tiempo estimados de realización de cada una de las tareas del proyecto.
• Formas de pago: en esta parte se indica cómo se harán el pago del proyecto y los plazos.

En caso de ser necesario, se podrían añadir cuadros adicionales para explicar más en detalle cada una de las fases del proyecto y sus costes.

Este tipo de presupuesto es más frecuente en proyectos, como por ejemplo la rehabilitación o reforma de un edificio, la construcción de una vivienda o la creación e implementación de un programa informático a medida en una gran empresa.

Además, hay que tener en cuenta que un presupuesto, además de proporcionar información de los costes, también puede ser utilizado como herramienta de negociación entre la empresa y el cliente.

 

Herramientas para realizar un presupuesto

Para elaborar un presupuesto para un cliente de manera efectiva se puede emplear desde una hoja de cálculo hasta distintos tipos de software. 

Los más habituales son:

• Hoja de cálculo como Excel o Google Sheets para crear, modificar y analizar presupuestos detallados. Además, te permite utilizar fórmulas, tablas y gráficos para hacerlo más visual si es necesario.
• Software de gestión de proyectos para ayudarte a organizar y planificar las tareas, asignarles recursos y estimar los costes asociados.
• Software de estimación de costes especializado de tu sector, que te permitan calcular los materiales, mano de obra, etc. necesarios para el proyecto de tu cliente.
• Plantillas de presupuesto ya creadas en Excel o Google Sheets.
• Programa de creación de presupuestos como la que hemos creado en TeamSystem Facturas Billin para que te resulte más sencillo la creación y envío de un presupuesto a tus clientes. Puede probar también nuestro generador de presupuestos gratuito.

 

Cómo hacer un presupuesto paso a paso

Elaborar un presupuesto profesional requiere seguir un orden lógico para que el cliente reciba toda la información que necesita. 

Estos son los pasos básicos:

 

1. Analiza las necesidades del cliente

Antes de redactar nada, mantén una conversación con el cliente para entender qué necesita exactamente. 

Pregúntale cuál es el alcance del trabajo, qué resultado espera, en qué plazo lo necesita y si tiene alguna restricción de presupuesto.

Cuanta más información recopiles en esta fase, más preciso y ajustado será el presupuesto que presentes, y menos probabilidades habrá de malentendidos después.

 

2. Recoge los datos del cliente

El presupuesto debe identificar claramente a quién va dirigido. Incluye el nombre completo o razón social del cliente, su dirección fiscal y su número de identificación (DNI si es particular, CIF si es empresa). 

Estos datos son imprescindibles para que el documento tenga validez y para que el cliente pueda identificarlo fácilmente entre otros presupuestos que pueda estar comparando.

 

3. Añade los datos de tu empresa

Del mismo modo, el presupuesto debe identificar quién lo emite. Incluye el nombre de tu empresa o tu nombre como autónomo, la dirección fiscal, el NIF o CIF, y los datos de contacto: teléfono y correo electrónico. 

Esto transmite profesionalidad y facilita que el cliente pueda localizarte si tiene alguna pregunta.

 

4. Número y fecha el presupuesto

Asigna un número de referencia único a cada presupuesto y anota la fecha de emisión. 

La numeración te permite llevar un registro ordenado de todos los presupuestos que emites y localizar cualquiera de ellos rápidamente. 

La fecha de emisión es importante porque determina desde cuándo empieza a contar el plazo de validez del documento.

 

5. Detalla los productos o servicios

Este es el núcleo del presupuesto. Describe cada concepto de forma clara y específica: qué incluye exactamente, en qué cantidad y a qué precio unitario. 

Evita descripciones vagas como «trabajos varios» o «materiales». Cuanto más detallado sea este apartado, más confianza generará en el cliente y menos reclamaciones tendrás después. 

Si aplicas algún descuento, indícalo de forma explícita en cada línea.

 

6. Aplica impuestos y calcula el total

Una vez detallados todos los conceptos, calcula el subtotal sumando todos los importes. A continuación aplica el IVA correspondiente, que en España es generalmente del 21%, aunque algunos productos y servicios tienen un tipo reducido del 10% o superreducido del 4%. 

Muestra claramente el subtotal sin impuestos, el importe del IVA y el total final que el cliente deberá pagar. La transparencia en este punto evita sorpresas y genera confianza.

 

7. Establece las condiciones

Incluye siempre estos tres elementos:

• Plazo de validez: indica hasta cuándo es válida la oferta. Lo habitual es entre 15 y 30 días, aunque depende del sector. Pasado ese plazo, los precios pueden variar.
• Condiciones de pago: especifica si el pago es al contado, a 30 días, si se requiere un anticipo o si se divide en varios plazos.
• Plazo de entrega o ejecución: informa al cliente de cuándo recibirá el producto o cuándo se completará el servicio.

 

8. Envíalo al cliente y haz seguimiento

Una vez listo, envía el presupuesto por el canal que el cliente prefiera, habitualmente por correo electrónico en formato PDF. Asegúrate de que el documento tenga un aspecto limpio y profesional antes de enviarlo. 

Dos o tres días después del envío, contacta con el cliente para confirmar que lo ha recibido, resolver cualquier duda y conocer su decisión. Este seguimiento marca la diferencia entre cerrar o perder una venta.

 

Pasos a seguir para hacer un presupuesto con TS Facturas Billin

Nuestro software de facturación te ofrece la posibilidad de crear presupuestos fácilmente y de manera personalizada, algo clave para la eficiencia e imagen de  profesionalidad de una empresa. 

A continuación vamos a ver paso a paso cómo hacer un presupuesto a través de nuestro software de facturación. 

Paso 1

Inicia sesión o regístrate en nuestro programa online para crear presupuestos. 

Solo necesitas un email y crear la contraseña de acceso que desees para registrarte de forma gratuita.

 

Paso 2

Una vez dentro, tendrás que ir a Negocio para configurar los datos de tu empresa.

 

Paso 3

TS Facturas Billin te ofrece en este paso una ventaja que marca la diferencia, eso es, la posibilidad de personalizar tu presupuesto, proporcionando una imagen de profesionalidad y confianza. 

Para ello tendrás que hacer clic en tu nombre de usuario y seleccionar “Personalización”.

Recuerda que esto lo deberás realizar antes de ponerte a crear el presupuesto para que aparezca. 

Una vez dentro de esa funcionalidad, puedes personalizar lo siguiente:

• Opciones de factura: podrás configurar la serie y numeración inicial para organizarlo de una manera única, fácil y sencilla. 
• Diseño: en este apartado puedes crear diferentes plantillas para tus facturas con un diseño y nombre específico. En este caso, puede seleccionar:
  • El idioma de la factura.
  • El logo que quieres usar.
  • Puedes seleccionar entre tres tipos de plantilla: sencilla, cebreado o clásica. La diferencia entre los tipos es básicamente cómo se muestra la información, si con sombreados, recuadros o de manera sencilla y clara. 
  • Además, puedes elegir tu color corporativo y el tipo de tipografía. 
• Métodos de pago: aquí puedes añadir los métodos de pago que quieres que salgan en la factura. TS Facturas Billin cuenta con un listado muy completo y actualizado.  Estos son: efectivo, transferencia, domiciliación, contrareembolso, Bizum. 
• Otras opciones: en este apartado puedes seleccionar si activar el control de stock  o que aparezcan imágenes con los productos. 

 

Paso 4

Una vez que ya tengas configurado todos los datos sobre tu negocio y personalizado cómo quieres que se muestren tus presupuestos, es el momento de realizar uno.

Para ello, en la barra superior, busca “Presupuesto” y haz clic sobre él para comenzar. 

 

Paso 5

En la nueva pantalla, a la derecha encuentras el botón “Crear presupuesto”. Tienes que hacer clic para iniciar el proceso.

 

Paso 6

Ya estás dentro de la parte destinada a crear el presupuesto. Lo primero que tendrás que hacer es rellenar la parte “Cabecera del documento”. 

En esta sección  tendrás que añadirlos siguientes datos obligatorios:

• Datos del cliente: selecciona uno de los que tengas guardados o crea uno nuevo directamente. 
• Número de serie.
• Número de presupuesto.
• Fecha de creación.

 

Paso 7

Esta parte del presupuesto está destinada a añadir el producto o servicio sobre el que necesitan crear el presupuesto. 

Como datos obligatorios tendrás que incluir:

• Concepto.
• Unidades.
• Precio unidad.
• Impuesto: tipos de IVA 21%, 10%, 4%, según corresponda. 

Paso 8

La siguiente parte está destinada a incluir alguna información adicional o las observaciones para el receptor del presupuesto.

 

Paso 9

En este último paso antes de previsualizar los datos, tienes que elegir la forma de pago.

Aquí te aparecerán las que hayas introducido durante la personalización del presupuesto:

Por ejemplo: 

• Efectivo.
• Transferencia bancaria.
• Bizum.

Además, podrás añadir algún documento complementario al presupuesto. 

Después, es momento de hacer clic en el botón “Previsualizar datos”.

 

Paso 10 

En la siguiente pantalla tendrás acceso a la previsualización de todos los datos y cómo quedaría el presupuesto, según tus opciones de personalización. 

Si está todo correcto, tiene que hacer clic en “Crear presupuesto”.

 

Paso 11

Al hacer clic en “Crear presupuesto” se te abre una nueva pantalla donde podrás ver el nuevo presupuesto creado.

 

Paso 12

Ahora puedes seguir trabajando con el presupuesto creado de manera cómoda y sencilla, realizando diferentes acciones directamente desde nuestro software TS Facturas Billin.

Las acciones más comunes que puedes hacer después de haber creado el presupuesto son: 

• Copiar.
• Eliminar.
• Editar.
• Convertir en albarán.
• Convertir en factura proforma.
• Convertir en factura.
• Facturar.
• Enviar.
• Descargar PDF.
• Descargar XLS. 

Puedes acceder a ellas de dos formas, según te resulte más sencillo para ti:

1- Seleccionando el presupuesto, marcando la casilla de la izquierda, para que te aparezcan todas las opciones en la parte inferior de la pantalla. 

2- También puedes hacer clic sobre el presupuesto y se te abre en una nueva pantalla con las mismas opciones. 

Además, de esta forma, también te da la opción de cambiar el estado. Y en la parte superior derecha, puedes ir pasando a los otros presupuestos que hayas creado.

 

Ejemplo de presupuesto

A continuación, después de haber visto paso a paso cómo hacer un presupuesto desde el software de TS Facturas Billin, vamos a ver un ejemplo real.

En este caso, la empresa ha creado un presupuesto para su cliente de un servicio de asesoría de imagen corporativa. 

Ahora explicaremos todas las partes del ejemplo de presupuesto:

• En la parte superior, aparece el logo y los datos de la empresa.
• Después, aparecen los datos obligatorios que se han marcado en la Cabecera, es decir, los datos específicos del cliente y el presupuesto (número de serie, número de presupuesto) y fecha.
• Seguidamente, aparece el concepto, en este caso, asesoría de imagen. Además, se ha especificado la cantidad, el precio unitario y el IVA que lleva este servicio. Al lado, se puede ver el precio total del servicio con el IVA incluido. 
• En la parte inferior, se pueden ver estos datos económicos de nuevos especificados diferenciando entre base imponible e IVA y total. 
• La última parte del presupuesto es donde aparecen las indicaciones sobre el método de pago y las observaciones que se hayan querido añadir.

Así es cómo se visualiza el presupuesto dentro de nuestra plataforma TS Facturas Billin.

Así es cómo recibirá el cliente el presupuesto. 

 

 

Errores comunes al realizar un presupuesto y cómo evitarlos

Al elaborar un presupuesto, es fácil cometer errores que pueden afectar la rentabilidad del proyecto o generar malentendidos con el cliente. Los errores más frecuentes incluyen subestimar los costes, no detallar suficientemente los servicios y olvidar incluir impuestos o gastos indirectos. 

A continuación, te mostramos los errores más comunes y cómo evitarlos:

1. Subestimar los costes: no tener en cuenta todos los gastos puede llevar a pérdidas económicas. Solución: analiza detalladamente cada fase del proyecto e incluye un margen de seguridad del 20-15%.
2. Falta de claridad en la descripción: descripciones vagas pueden generar expectativas incorrectas. Solución: detalla específicamente qué incluye y qué no incluye tu servicio.
3. Olvidar impuestos y retenciones: no especificar el IVA o las retenciones aplicables puede causar confusión. Solución: desglosa siempre estos conceptos de forma separada
4. No establecer la validez del presupuesto: los costes pueden variar con el tiempo. Solución: indica siempre un plazo de validez (normalmente 30 días).
5. No revisar el presupuesto: errores de cálculo o tipográficos pueden dañar tu imagen profesional. Solución: revisa siempre el documento antes de enviarlo y, si es posible, pide a otra persona que lo revise.

 

Descargar ejemplo de plantilla de presupuesto en Excel gratis

Ahora que sabes qué es un presupuesto y cómo puedes hacerlo, ya conoces todo lo necesario para crear tu propio presupuesto.

No obstante, si prefieres utilizar un modelo ya hecho para hacerlo de forma correcta, rápida y bien estructurada puedes descargar la plantilla presupuesto gratis en Excel que hemos creado para ti.

 

Preguntas frecuentes sobre cómo hacer un presupuesto

Estas son algunas preguntas frecuentes sobre cómo hacer un presupuesto.

 

¿Hay que incluir los descuentos en el presupuesto?

No existe una obligación expresa de tener que incluir posibles descuentos dentro de un presupuesto, aunque si que es una práctica aconsejable no solo para hacer el presupuesto más atractivo al cliente, sino también para dar una imagen de claridad y transparencia en todos los aspectos.

Por otro lado, tienes que tener en cuenta los motivos por los que haces los descuentos, si se encuentran alineados con la política empresarial de tu empresa, si te van a resultar rentables porque sigues manteniendo un cierto margen de beneficios y si este tipo de descuentos o promociones se ajustan a las necesidades de tu cliente.

Respecto al tipo de descuentos, los más habituales suelen ser:

• Por ser nuevo cliente o primera compra.
• Por volumen de compra.
• Por liquidación de temporada o promociones especiales.

También se puede hacer el descuento sobre los gastos de envío, es decir, que a partir de cierta cantidad no se le cobran los portes.

No obstante, que no estén indicados en el presupuesto enviado al cliente no quiere decir que luego no se puedan aplicar y darle así una alegría inesperada. Esto puede suceder si tras el envío del presupuesto, ocurre algo que haga posible un posible descuento o mejora beneficiosa o interesante para tu cliente (sin que te perjudique a ti) y se lo comuniques claramente antes de que haga el pago.

 

¿Qué validez legal tiene un presupuesto?

Para responder a esta pregunta lo primero que tenemos que dejar claro es que un presupuesto por definición es un documento informativo y, en principio, no es un contrato.

Entonces, para que dicha información sea vinculante y que se pueda exigir legalmente tienen 3 requisitos:

1. Que exista un objeto cierto del contrato, es decir, que el presupuesto tenga algo en concreto a lo que se refiera como un producto o un servicio y se exponga claramente.
2. Que haya causa de la obligación, en el caso de un presupuesto el propósito de realizar una compra o la contratación de un servicio.
3. Que hay una conformidad expresa de los contratantes, tanto el proveedor como el cliente.

Como hemos dicho, un presupuesto en principio no es un contrato, pero sí que se puede convertir en uno si se cumple estos 3 requisitos. Cuando esto ocurre, el todo lo contemplando en el presupuesto ya es vinculante y exigible y, como contrato en el que se ha convertido va a estar legalmente protegido y enmarcado en el Código Civil dentro del Libro IV de las obligaciones y contratos, en el Título II de los Contratos con todos los derechos y obligaciones que eso conlleva:

“CAPÍTULO I. Disposiciones Generales. Artículo 1.254. El contrato existe desde que una o varias personas consienten en obligarse, respecto de otra u otras, a dar alguna cosa o prestar algún servicio.”

“CAPÍTULO II De los requisitos esenciales para la validez de los contratos. Disposición general. Artículo 1261.
No hay contrato, sino cuando concurren los requisitos siguientes:
1.º Consentimiento de los contratantes.
2.º Objeto cierto que sea materia del contrato.
3.º Causa de la obligación que se establezca.”

Otro punto importante a señalar es que, aunque legalmente se suele tomar como válido el consentimiento verbal, para mayor seguridad lo más aconsejable es que dicho consentimiento se realice por escrito firmando ambas partes dicho presupuesto.

De esta forma proveedor y cliente quedan protegidos frente a posibles malentendidos e interpretaciones no reflejadas en dicho presupuesto, ya que al final sería una cuestión de la palabra de una de las partes frente a la palabra de la parte contraria en caso de conflicto.

Infórmate sobre las funcionalidades de TeamSystem Facturas Billin como programa y aplicación para crear presupuestos.

 

¿Cómo fijar el precio de un presupuesto?

A la hora de fijar el precio en tu presupuesto hay varios aspectos que debes tener en cuenta y a los que se debe dedicar tiempo de análisis para evitar posibles problemas económicos o incidencias con tu cliente.

• Detalla el presupuesto: desglosando todas las partidas indicando costes y cantidades para que quede claro la cuantía final.
• Cálculo de las tarifas: debes tener en cuenta no solo los costes, sino también el valor percibido, el alcance del proyecto, el tiempo de ejecución posibles contingencias, requisitos legales y normativos específicos, condiciones especiales de pago (si las hubiera).
• Cálculo del precio hora de tu trabajo: si te dedicas a prestar servicios, estarás vendiendo tu tiempo y conocimientos y, debes conocer el precio de tu hora de trabajo para ser rentable teniendo en cuenta tus costes impositivos y como autónomo que también debes cubrir. Existen múltiples calculadoras en la web donde podrás conocer tu precio-mínimo/hora, lo que te ayudará también a rechazar proyectos que tengan un presupuesto demasiado ajustado.
• Margen de beneficios: debes añadirlo sobre el coste del trabajo que hayas calculado. Ese porcentaje dependerá de la estrategia comercial del cliente y si los costes son bajos.
• Precios de la competencia: además de conocer el presupuesto tope de tu cliente, es importante conocer el rango de precios de mercado como referencia, para no pecar de muy caro o muy barato y que afecte a tu reputación o a tus márgenes. No indiques el precio/hora, ya que, en el caso de que tardar menos tiempo del estimado, podría verse como que has sobreestimado el valor de tu trabajo porque “no ha sido para tanto” y exigir una reducción del importe o una compensación y crearte mala fama.
• Historial del cliente: en el caso de tener una relación previa con el cliente o que sea recurrente, puede ser algo a tener en cuenta a la hora de realizar el presupuesto, puesto que te asegura una continuidad en el tiempo.

 

Fuentes relevantes de información:

• Agencia Tributaria – Tipos impositivos del IVA
• Código Civil, Libro IV, Título II – BOE